Jak dla WNŚT zaksięgować 100% VAT należnego i 50% naliczonego?

Żeby zaksięgować fakturę wewnątrzwspólnotowego nabycia środka trwałego i wykazać w deklaracji 100% VAT należnego oraz 50% naliczonego, wykonaj cztery czynności: dodaj kategorię księgową, wprowadź fakturę kosztową, a następnie dodaj dwa dokumenty wpisem bezpośrednim.

Jak utworzyć kategorię księgową?

Żeby utworzyć kategorię, wykonaj poniższe kroki.

1. Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
2. Kliknij w ikonę awatara w prawym górnym rogu i wybierz Dane i ustawienia → Ustawienia księgowe → Kategorie → Dodaj kategorię.
3. Uzupełnij wymagane pola, a w szczególności:
   • Odliczenie VAT – wybierz wewnątrzwspólnotowe nabycie środka trwałego,
   • Sposób rozliczenia VAT – wybierz należny.
4. Kliknij Zapisz.

Jak wprowadzić fakturę kosztową?

Żeby wprowadzić fakturę, wykonaj poniższe kroki.

1. Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
2. Kliknij Dodaj koszt → Zarejestruj dokument.
3. Zaznacz na formularzu faktury opcję Wewnątrzwspólnotowa.
4. Wskaż kontrahenta z Unii Europejskiej.
5. Wybierz w polu Kategoria kategorię przygotowaną w poprzedniej sekcji.
6. Wskaż na pozycji stawkę VAT 23%.
7. Uzupełnij pozostałe pola.
8. Zaksięguj dokument zgodnie z instrukcją Jak zaksięgować dokumenty?

W deklaracji JPK_V7 zobaczysz wpis po stronie podatku należnego w polach P_23 i P_24.

Jak wprowadzić drugi dokument?

Żeby wprowadzić drugi dokument, wykonaj poniższe kroki.

1. Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
2. Przejdź do zakładki Księgowość → Księgowanie dokumentów → Zaksięgowane koszty.
3. Kliknij opcję Dodaj wpis.
4. Odznacz na formularzu opcję Księgowanie do KPiR.
5. Wybierz w polu Odliczenie VAT pozycję ZŚT odliczenie 100%.
6. Uzupełnij pola Netto, VAT i Brutto. W polu VAT wpisz kwotę VAT w wysokości 50%.
7. Kliknij przycisk Księguj.

W deklaracji JPK_V7 zobaczysz wpis po stronie podatku naliczonego w polach P_40 i P_41.

Jak wprowadzić trzeci dokument?

Żeby wprowadzić trzeci dokument, wykonaj poniższe kroki.

1. Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
2. Przejdź do zakładki Księgowość → Księgowanie dokumentów → Zaksięgowane przychody.
3. Kliknij opcję Dodaj wpis.
4. Odznacz na formularzu opcję Księgowanie do KPiR.
5. Wybierz w polu Odliczenie VAT pozycję podatek od wewnątrzwspólnotowego nabycia środków transportu.
6. Uzupełnij pola Netto, VAT i Brutto. W polu VAT wpisz kwotę VAT w wysokości 100%.
7. Kliknij przycisk Księguj.

W deklaracji JPK_V7 zobaczysz wpis po stronie podatku należnego w polu P_35.

Zaktualizowano 23/09/2026 06:32