Z tego artykułu dowiesz się, jak zaksięgować import usług, żeby prawidłowo wykazać transakcję w deklaracji JPK_V7, gdy jesteś czynnym podatnikiem VAT, albo w deklaracji VAT-9M, gdy jesteś podatnikiem zwolnionym z VAT.
Zanim zaczniesz
Zapisz kategorię księgową. Żeby to zrobić, wykonaj poniższe kroki.
- Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
- Kliknij w ikonę awatara w prawym górnym rogu i wybierz Dane i ustawienia → Ustawienia księgowe → Kategorie → Dodaj kategorię.
- Uzupełnij na formularzu pola:
- Typ – Koszty,
- Kolumna KPiR,
- Metoda rozliczenia podatku,
- Metoda rozliczenia VAT,
- Odliczenie VAT – wybierz wewnątrzwspólnotowy import usług przy imporcie z Unii Europejskiej albo import usług spoza UE przy imporcie spoza Unii,
- Stawka VAT.
- Kliknij Zapisz.
Jak dodać dokument importu usług?
Żeby dodać dokument dotyczący importu usług, wykonaj poniższe kroki.
- Zaloguj się do programu szybkafaktura.pl.
- Kliknij przycisk Dodaj koszt → Zarejestruj dokument albo dodaj dokument przez OCR zgodnie z instrukcją Jak dodać skany do OCR?
- Zaznacz opcję Faktura wewnątrzwspólnotowa.
- Wskaż kategorię księgową przygotowaną w poprzedniej sekcji.
- Uzupełnij dane kontrahenta.
- Uzupełnij pola dotyczące usługi. W polu Stawka VAT wskaż stawkę np.
- Kliknij przycisk Wystaw albo Wystaw i wyślij.
- Zaksięguj dokument zgodnie z instrukcją Jak zaksięgować dokumenty?
Gdzie zobaczysz dane po zaksięgowaniu?
Gdy jesteś podatnikiem VAT, dane z faktury zobaczysz w deklaracji JPK_V7:
- w polach P_29 i P_30 oraz P_42 i P_43 – przy imporcie usług z Unii Europejskiej,
- w polach P_27 i P_28 oraz P_42 i P_43 – przy imporcie usług spoza Unii.
Gdy jesteś podatnikiem zwolnionym z VAT, dane zobaczysz w deklaracji VAT-9M:
- w polach 12 i 13 – przy imporcie usług z Unii Europejskiej,
- w polach 10 i 11 – przy imporcie usług spoza Unii.
Zaktualizowano